Aktualności
tel. serwisowy: 61 307 00 77 (08:00 - 16:00)
W bieżącym roku uczestnicy funduszy inwestycyjnych, po raz pierwszy, samodzielnie muszą zapłacić podatek wynikający z rozliczenia przychodów pochodzących z odkupienia czy też konwersji funduszy inwestycyjnych.
Do końca 2023 roku to Fundusz, jako płatnik, odprowadzał za uczestnika podatek od zysków kapitałowych, nazywany potocznie “podatkiem Belki”. Uczestnik otrzymywał wypłatę środków pomniejszoną o nalezność wobec fiskusa. Od stycznia 2024 roku uczestnicy otrzymują całość środków pochodzących z odkupienia czy też konwersji, jednak muszą pamiętać, że podatek zobowiązani są rozliczyć samodzielnie. Fundusze inwestycyjne będą natomiast zobowiązane do dostarczenia uczestnikom wypełnionego formularza PIT-8C, który będzie dla podatników podstawą wyliczenia podatku w rocznym rozliczeniu podatkowym.
Dzięki wprowadzonym zmianom rozliczenia “podatku Belki”, będzie możliwość dokonania kompensacji dochodów i strat z tytułu odkupienia/konwersji jednostek uczestnictwa,włączając w to także dochody i straty z innych wskazanych w ustawie inwestycji kapitałowych.
Najlepszy i najprostszy sposób na PIT - Program e-pity®
Nie musisz znać się na PIT'ach i zmianach podatkowych. Oblicz wygodnie wysokość Twojego podatku PIT kompleksowo razem z wszystkimi ulgami, odliczeniami i kwotą wolną od podatku. Zadbaj o najwyższy i najszybszy zwrot podatku z PIT do 45 dni.
Po prostu oblicz Twój e-PIT w Programie e-pity 2025 i wyślij PIT online
Od 1 stycznia 2024 roku uczestnicy otrzymują od funduszy inwestycyjnych 100% uzyskanego przychodu z tytułu odkupienia lub też konwersji. Fundusze inwestycyjne najpóźniej do końca lutego 2025 roku powinny przekazać uczestnikom roczną informację PIT-8C. Uczestnik, bazując na otrzymanej informacji PIT-8C, jest zobowiązany rozliczyć podatek od dochodu lub straty. Dokonuje tego w rocznym zeznaniu podatkowym PIT-38. Zeznanie PIT-38 składane jest w terminie do 30 kwietnia roku następującego po roku podatkowym i w tym samym terminie należy zapłacić wynikający z niego podatek. Stawka podatku pozostaje niezmieniona i wynosi 19%. Podatnik w swoim rozliczeniu ma możliwość dokonania kompensacji dochodów i strat z tytułu różnych dochodów i strat z tytułu odkupienia/konwersji jednostek uczestnictwa.
